Dezvoltatorul imobiliar Popov a vrut sa construiască o fabrica de colțunași la Vaslui, însă judecătorii i-au servit o „clătită”

TEAPÃ… Trimis în judecatã pentru sãvârsirea infractiunii de evaziune fiscalã, dezvoltatorul imobiliar Nicolae Popov a scãpat, zilele trecute, de condamnarea la închisoare, însã Tribunalul Vaslui a dispus punerea sub sechestru a tuturor bunurilor mobile si imobile ale acestuia. Bãrbatul a vrut sã deschidã în municipiul Vaslui o fabricã de coltunasi, cu utilaje achizitionate din Cehia, însã societatea pe care a înfiintat-o cu acest scop a fost folositã drept paravan pentru obtinerea de venituri ilicite. Popov datoreazã statului aproape 500.000 lei dupã ce ani de zile s-a folosit de facturi fictive cu scopul de a se sustrage de la plata obligatiilor cãtre bugetul de stat.

În motivarea deciziei, instanta stabileste cât se poate de clar cã între actiunea ilicitã a inculpatului si producerea unui prejudiciu cert si determinat în dauna bugetului de stat prin neplata sumelor datorate cu titlu de impozit pe profit, TVA, impozit pe venit si Cass existã o legãturã directã de cauzalitate. De asemenea, referitor la îndeplinirea elementelor constitutive ale infractiunii de evaziune fiscalã, instanta a constatat cã inculpatul a actionat cu intentie directã si a urmãrit producerea rezultatului cerut de lege prin omisiunea evidentierii activitãtilor comerciale efectuate în scopul sustragerii de la plata sumelor de bani datorate cu titlu de impozit pe profit, TVA, impozit pe venit si Cass. Spre norocul sãu, Popov a scãpat de puscãrie pentru cã pe laturã penalã a intervenit prescriptia. „Având în vedere cã fapta comisã în formã continuatã pentru care a fost trimis în judecatã inculpatul a fost sesizatã organelor de inspectie fiscalã la data de 27.10.2015 (fiind comise în luna martie 2015),Tribunalul constatã cã termeul de prescriptie a rãspunderii penale sus-mentionate, calculat conform art. 154 alin.1, 2 C.pen si normei derogatorii pev. de art. 10 ind.1) din Legea nr. 241/2005 privind combaterea evaziunii fiscale , s-a împlinit la data de 27.10.2023. În consecintã, se va dispune încetarea procesului penal”, se aratã în hotãrârea instantei.

Pe laturã civilã, Popov nu a mai fost atât de norocos

Dacã în privinta sãvârsirii infractiunii de evaziune fiscalã instanta nu a mai putut sã-i facã nimic lui Nicolae Popov, pentru cã trecuse mai bine de opt ani de la comiterea faptei, în ceea ce priveste actiunea civilã formulatã de Administratia Judeteanã a Finantelor Publice prin care aceasta a solicitat obligarea inculpatului la plata taxelor datorate bugetului de stat ca urmare a sãvârsirii infractiunii mai sus mentionate, respectiv impozit pe profit, impozit pe venit, TVA si CASS, Tribunalul Vaslui a retinut cã aceste pretentii sunt întemeiate motivat de împrejurarea cã inculpatul, în calitate de administrator a douã societãti comerciale, prin inactiunile sale, a determinat cele douã societãti sã se sustragã de la plata cãtre stat a sumei totale de 492.157,72 lei , reprezentând impozit pe profit în sumã de 71.855,49 lei, TVA în valoare de 413.680, 23 lei, impozit pe venit în valoare de 4.928 lei si CASS în valoare de 1694 lei, la care se adaugã dobânzi si penalitãti, de la data scadentei pânã la stingerea în totalitate a creantelor cãtre stat, conform Codului fiscal si Codului de procedurã fiscalã. Astfel, instanta a admis actiunea civilã formulatã de cãtre Directia Generalã Regionalã a Finantelor Publice Iasi, prin Administratia Judeteanã a Finantelor Publice Vaslui sI, în consecintã, l-a obligat pe inculpatul Popov Nicolae la plata cãtre partea civilã DGRFP Iasi a sumei de 492.157,72 lei. „În temeiul art.404 alin.4 lit.c) rap. la art. 397 alin. (2) C. proc. pen. raportat la prevederile art. 11 din Legea nr. 241 din 2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale dispune instituirea mãsurii asigurãtorii a sechestrului asupra tuturor bunurilor mobile si imobile ale inculpatului Popov Nicolae, în vederea reparãrii despãgubirilor civile acordate în cauzã, pânã la concurenta sumei de 492.157,72 lei, la care se adaugã dobânzile si penalitãtile aferente, dispozitie care este executorie potrivit art. 397 alin. 4 Cod de procedurã penalã”, se mai aratã în decizia Tribunalului Vaslui, care nu este definitivã, ea putând fi atacatã cu recurs în termen de 10 zile de la comunicare.

A vrut sã facã o fabricã de coltunasi în Vaslui, cu utilaje achizitionate din Cehia

EVAZIUNE… Problemele pentru Nicolae Popov au început sã aparã în data de 3 decembrie 2015, când Administratia Judeteanã a Finantelor Publice Vaslui a sesizat Parchetul de pe lângã Tribunalul Vaslui cu privire la sãvârsirea infractiunii de evaziune fiscalã de cãtre administratorul S.C. Anaemi Utilaje S.R.L., constând în faptul cã aceasta nu a evidentiat în contabilitate operatiuni de vânzãri mãrfuri cãtre alte douã societãti, în valoare de 517.200 lei, precum si achizitii intracomunitare de la Develop Holding din Cehia în valoare de 1.274.569 lei. Audiatã atât în cursul urmãririi penale, cât și al cercetãrii judecãtoresti, Ana C., administratora societãtii Anaemi Utilaje, a declarat cã în luna august 2014, fiind în cãutarea unui loc de muncã, l-a cunoscut pe Nicolae Popov, care i-a spus cã intentioneazã sã deschidã o firmã pe numele ei, unde îi va face un contract de muncã, iar salariul va fi unul bun. Femeia a mers la Oficiul Registrului Comertului Vaslui, unde a fost întocmitã documentatia pentru înfiintarea S.C. Anaemi Utilaje S.R.L., despre care i s-a spus cã va avea ca obiect de activitate comertul cu utilaje agricole. Sediul societãtii a fost stabilit la Centrul de Afaceri Vaslui, dupã care a fost pusã sã semneze si sã stampileze mai multe facturi fiscale în alb, sub motivarea cã nu era necesar sã fie chematã de acasã pentru acest lucru. Popov s-a tinut de cuvânt fatã de administratora societãtii, iar în perioada septembrie – decembrie 2014, a plãtit-o cu sume cuprinse între 2.000- 2.500 lei lunar. În fata instantei, Ana C., a sustinut cã nu a detinut documentele contabile ale societãtii, nu a stiut ce utilaje a cumpãrat societatea si nici de la cine. Popov se lãuda, în toatã aceastã perioadã, cã vrea sã deschidã o fabricã de coltunasi la Vaslui, cu acest scop fiind fãcute achizitiile de utilaje din Cehia. Ulterior, dupã ce a achizitionat utilajele, Popov le-a revândut cu preturi de la 3,5 pânã la de 17 ori mai mari cãtre o altã societate, tot de-a lui. În situatii normale, un cunoscãtor al valorii de piatã a utilajelor secondhand, asa cum era Popov, nu ar fi plãtit preturi atât de mult supraevaluate. Or, inculpatul este cel care a stabilit preturile de revânzare, cu scopul de a încãrca în mod artificial cheltuielile deductibile ale societãtii cumpãrãtoare. Pe de altã parte, desi societatea cumpãrãtoare a achitat prin viramente bancare aproape jumãtate din valoarea utilajelor achizitionate de la S.C. Anaemi Utilaje S.R.L., sumele au fost scoase din contul acesteia din urmã, reîntorcându-se direct la inculpatul Nicolae Popov.. De la înfiintare, în septembrie 2014 si pânã în martie 2015, S.C. Anaemi Utilaje S.R.L. a fost folositã pentru derularea doar a acestor tipuri de afaceri. Societatea a avut un comportament de tip „fantomã”, netinând evidentã contabilã, nedepunând declaratiile fiscale obligatorii, nedeclarând organelor fiscale schimbarea sediului sau încetarea activitãtii. De altfel, în instantã s-a dovedit cã scopul înfiintãrii acestei societãti a fost acela ca, într-o perioadã scurtã de timp, sã poatã fi folositã ca „furnizor” de facturi fictive, mijloc al înselãciunii în relatia cu firma cehã si sustragere de la plata obligatiilor cãtre bugetul de stat.

Teapã si cu apartamente

OARE NIMENI NU VEDE?… Nicolae Popov este un personaj cunoscut vasluienilor dupã ce în ultimii ani a renovat si construit mai multe blocuri si case situate pe strada Ceramicii, pe terenuri care îi apartin, dar care nu aveau autorizatie de construire din partea Primãriei Vaslui. Pentru a scãpa cât mai repede de aceste proprietãti, Popov le-a vândut cu mult sub pretul pietei, iar vasluienii, deloc surprinzãtor, au fost atrasi în numãr foarte mare de aceste chilipiruri. Unii cumpãrãtori au achitat integral sumele cerute de dezvoltatorul imobiliar, doar pe baza unor antecontracte, documente care au fost întocmite la un birou notarial din comuna Valea Lupului, judetul Iasi, însã nu au mai intrat în posesia bunurilor achizitionate. Primãria Vaslui se judecã si în prezent cu Nicolae Popov pentru demolarea aceslor clãdiri, urmãtorul termen de judecatã fiind stabilit pentru data de 19 iunie 2025.